Олег ДІДИЧ
Експерт з питань організації зовнішнього спостереження та виконання завдань підвищеної складності, Президент громадської організації «Асоціація ветеранів Служби безпеки України «Сімка»», підполковник запасу спецслужб, Директор Консалтингової агенції Service seven (детективні послуги, безпека бізнесу), керівник проекту з безпеки дітей Control kids .
Знайомі з Due Diligence?
    У повсякденну практику організації успішного бізнесу давно та міцно увійшла, і продовжує входити нова термінологія.
    У INTERNATIONAL BUSINESS PROTECTION HOLDING  термін Due Diligence розглядається як комплекс заходів щодо проведення експертиз незалежними фахівцями з метою надати замовнику об'єктивну інформацію про об'єкт інвестування або про передбачувану угоду (наприклад, купівля об'єкта).
    Дуже часто доводиться зустрічати трактування Due Diligence як юридичний аудит, що проводиться на об'єкті потенційного інвестування з додаванням перевірки фінансового, організаційного та податкового стану бізнес-процесів. На наш погляд, практична сутність цього процесу значно ширша, якщо виконавець Due Diligence не планує ввести в оману замовника.
    Ще в 1933 році в США після ухваленого федерального Закону про цінні папери фахівці почали трактувати Due Diligence як розслідування та експертизи в потенційних інвестиційних проектах. Тобто, напевно, чесніше сприймати та пропонувати Due Diligence як комплекс заходів, що проводяться із застосуванням технік приватних розслідувань з наданням замовнику узагальненого звіту про реальний глибинний стан об'єкта потенційного інвестування та практичні (доведені фактами) рекомендації з усіх аспектів перевірки, а саме:

• КОМПЛЕКСНИЙ АНАЛІЗ ЗАХИСТУ ВСІХ БІЗНЕС - ПРОЦЕСІВ
• АНАЛІЗ ЕФЕКТИВНОСТІ ТА ПРОЗОРОСТІ ФІНАНСОВОГО ТА БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ
• АНАЛІЗ ПОДАТКОВОГО ПОЛОЖЕННЯ БІЗНЕСУ
• АНАЛІЗ ОПЕРАЦІЙНОЇ СИСТЕМИ КОМПАНІЇ
• ПРАВОВА ЕКСПЕРТИЗА БІЗНЕС - ПРОЦЕСІВ
• АНАЛІЗ АГРЕСИВНОСТІ КОНКУРЕНТНОГО, КОНТРОЛЮЮЧОГО І КРИМІНАЛЬНОГО ЗОВНІШНЬОГО СЕРЕДОВИЩА

В результаті зазначеного комплексу замовник Due Diligence має отримати повну інформацію про потенційний об'єкт інвестування (купівлі, вивчення), а саме:

1. Дані про капіталізацію підприємства;
2. Дані про доходи, прибуток і перспективи збільшення (падіння) рентабельності;
3. Інформацію про конкурентне, кримінальне та контролююче зовнішнє середовище;
4. Оцінку реального стану системи безпеки об'єкта та кадрової політики;
5. Дані про небезпеки та ризики управління часткою власності;
6. Дані про фінансові та податкові ризики, пропозиції про шляхи їх оптимізації;
7. Інформацію з оптимізації бізнес – процесів та комплаєнс – контролю в компанії;
8. Рекомендації щодо планування та перспектив розвитку об'єкта інвестування;
9. Іншу інформацію, яка передбачає повні відповіді на поточні питання клієнта.

Питання, що вивчаються, можуть бути досліджені і в ширшому спектрі, але завжди вимагають обов'язкової участі фахівців – практиків зі сфер ділової розвідки та корпоративної бізнес-контррозвідки. У всіх інших випадках замовник Due Diligence ризикує отримати не повну або навіть фальсифіковану інформацію за результатами перевірки.